柳钢集团：基于一体两翼战略的资金集中运营管管理

柳钢集团在制造业领域完成了一次金蝶AI套件的数字化落地。本文整理其实施路径，并结合成都财邦在本地同类项目中的交付经验，补充可复用的落地要点。

行业洞察

制造业的利润空间正在被两头挤压：上游原材料价格波动，下游客户交期越来越短。多数中小制造企业不是缺订单，而是算不清每张订单的真实成本、看不见在制品卡在哪道工序。把订单、物料、工序、成本串到一条数据链上，是这类企业最现实的一步。

客户介绍

广西柳州钢铁集团有限公司( 简称柳钢集团)位处我国泛珠三角、大西南与东盟经济圈黄金区位，是我国华南、西南地区乃至泛北部湾经济圈的特大型钢铁联合企业。柳钢集团大手笔实施沿海战略，加快发展向海经济，搭建了以柳州本部生产基地为中心，防城港钢铁基地和玉林中金不锈钢基地为两翼的一体两翼钢铁发展版图。

4+X柳钢特色多元产业体系，以冶金全产业链和周边区域相关服务为业务重点，着重发展贸易与物流、能源与化工、环保与资源综合利用、服务业四大多元板块，培育发展钢材深加工、新材料、金融、数字化、工程建设、健康养老等若干新兴产业，十三五末，多元产业营收超450亿元，呈现出钢铁主业与多元产业两翼齐飞的新格局。

柳钢集团高层认为：柳钢集团为建立集团财务公司进行运营转型，需要整体数字化来带动内部资金管理体系的完善，推动内部数字化程度，数字化人员的素质能力提升。为此柳钢启动了资金管理平台规划项目。

使用产品：金蝶AI套件

数字化需求

1、柳钢集团从原初的钢铁集团性质：向多元化，多产业基地模式的发展。在并入了不锈钢，新材料等其他工业耗材的生产模式之下，还进行医疗、养护、物流、酒店等多元化产业同步发展的模式。

2、多数据应用中心向一体化推进：信息孤岛效应严重，无法达成资金财务一体化，且需财务人员重复录入凭证等工作，即资金管理的凭证录入，财务人员需要在核算系统中手工录入进行做账等，整个集团内存在纵向与横向的信息孤岛现象。柳钢集团资金流动管理模式均依赖手工操作。

3、单一组织业务模式向全产业链模式转型：加速采购结算速度的同时保持资金计划的管控，极大程度的平衡资金情况，同时，柳钢的融资管理模式要向全产业链覆盖，在保证集团高管控的力度上要适配各个多元产业的业务模式。柳钢集团属于钢铁制造行业。

4、数据到分析之间难以通达链接：柳钢集团对于资金管理决策报表需求很大，手工绘制上百张资金管理的报表，基础的业务数据和管理报表之间本身链接过程就依赖于人工的判断，尤其对供应链融资部分的管理细致化要求，致使对决策数据需求显著提升。

解决方案

上线后三个月内，成都财邦安排驻场与远程相结合的陪跑，把异常单据和口径问题在当期解决掉。

01 柳钢集团的资金系统建设将为柳

过去，向多元化，多产业基地模式的发展。在并入了不锈钢，新材料等其他工业耗材的生产模式之下，还进行医疗、养护、物流、酒店等多元化产业同步发展的模式。

方案实施后，钢集团资金监管、资金调控、资金预算、资金结算、资金信贷和票据等业务提供平台支持，满足集团资金管理中心实施资金集中管理的需求，依托达成集团预算、结算、核算三算合一的管控要求，提高资金存量、流量的精细化管理。柳钢集团资金管理整体功能如下：

02 算合一 多系统融合的业财资一体化

过去，信息孤岛效应严重，无法达成资金财务一体化，且需财务人员重复录入凭证等工作，即资金管理的凭证录入，财务人员需要在核算系统中手工录入进行做账等，整个集团内存在纵向与横向的信息孤岛现象。柳钢集团资金流动管理模式均依赖手工操作。

方案实施后，柳钢集团把原先资金管理账套、集团财务账套、以及多元财务账套三个数据中心数据合并，打通了财务管理体系的一体化管理，达成会计科目的统一和报表数据的统一，以及资金管理与财务管理的联通性。依托EAS资金结算、资金预算、资金计划。

03 预算驱动

过去，加速采购结算速度的同时保持资金计划的管控，极大程度的平衡资金情况，同时，柳钢的融资管理模式要向全产业链覆盖，在保证集团高管控的力度上要适配各个多元产业的业务模式。柳钢集团属于钢铁制造行业。

方案实施后，依托资金预算完成年度预算，年度预算控制月预算，月预算控制付款排程生成的资金周计划，资金计划控制使用年-月-周的从整体到明细的管控思路。付款排程平台则主要达成了付款排程自动化排程及自动输出资金计划。付款排程平台达成了现款和票据的资金平衡控制和预算管控。

04 资金管理报表

过去，柳钢集团对于资金管理决策报表需求很大，手工绘制上百张资金管理的报表，基础的业务数据和管理报表之间本身链接过程就依赖于人工的判断，尤其对供应链融资部分的管理细致化要求，致使对决策数据需求显著提升。

方案实施后，资金管理报表包括了资金计划管理、资金头寸、票据管理、融资管理、投资管理、资金综合报表。依托系统提供的合并报表平台，使用多种数据获取方式呈现资金报表，依托报表下发和穿透的模式，进一步采集到整个集团公司资金相关的报表，资金管理负责人表示：资金报表是资金管理分析最直接的诉求。

价值与成效

01 保障资金安全，提高资金效益

02 资金系统加强集团资金管理的贯彻执行

03 加强资金风险内控体系的建设

客户证言

金蝶EAS资金管理系统助力智慧柳钢，实现资金可知可视可控，提升资金全貌业务管理水平，在全业务、全周期穿透式的工作协同中创造更多价值：资金系统全集团全业态推广，形成集团资金数据中心；跨系统集成且保障资金支付及流动性安全；持续进行资金系统的提效赋能，实现能力共用、应用共享、数据共有。

—— 唐皓晔 柳钢股份总会计师

常见问题

制造型企业做数字化先从哪个环节入手？

建议从订单到成本的主线切入：先把销售订单、生产领料、工序报工和成本归集打通，让每张订单的材料、人工、制造费用可核算。成都财邦在实施中会先做一轮现场调研，据企业实际工序确定报工粒度，避免上线后数据失真。

车间数据怎么采集才不增加工人负担？

优先用扫码、计数接口和设备取数替代手工填表，报工动作控制在三步以内。成都财邦的实施方法是先在一条产线试点两周，确认采集口径稳定后再推广。

旧系统的数据能不能迁过来？

可以。通常迁移基础资料（物料、BOM、客户、供应商）与期初余额，历史单据以只读方式归档。迁移前我们会先做一轮数据清洗，统一编码与计量单位。